Валютный счет для ип плюсы и минусы

Нужен ли расчетный счет для ИП: зачем открывать, можно ли использовать личный, плюсы и минусы использования и другие нюансы

В статье рассмотрим, что такое валютный расчетный счет и узнаем, чем он отличается от простого расчетного.

Поговорим о валютных операциях и процедуре открытия счета в банке.

Мы подготовили для вас тарифы банков по обслуживанию валютных счетов и собрали отзывы их клиентов.

Согласно законодательству РФ, каждая компания, осуществляющая предпринимательскую деятельность, обладает правом заключать контракты с зарубежными партнерами. В такой ситуации для юридических лиц необходим валютный расчетный счет, например, долларовый.

Валютным называют расчетный счет, на котором размещена иностранная валюта. Открытие и все операции по данному счету регулирует ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Отметим, что открыть расчетный счет в валюте другого государства (в долларах и евро) может только финансовое учреждение, у которого имеется на это соответствующая лицензия.

Счет подобного типа может применяться:

  • для проведения операций с применением денежных единиц других государств;
  • для осуществления финансовых сделок, субъекты которых находятся за границей;
  • для перечисления средств, связанных с экспортом и импортом товаров;
  • для получения кредитов длительностью не более полугода;
  • для получения пенсии, заработной платы и так далее.

Все валютные поступления внимательно проверяются банком. Как только деньги зачисляются на счет, вам приходит уведомление. В течение 15 суток вам нужно передать документацию по произведенной операции в финансовое учреждение.

Уточним, что на территории нашей страны безналичные платежи между резидентами в любых валютах, кроме российского рубля, запрещены на законодательном уровне.

Валютный и обычный расчетный счет имеют некоторые отличия. Валютные счета применяют для осуществления расчетов в валюте других государств. При этом вам выдается SWIFT код, который вы будете применять для взаимодействия с иностранной банковской организацией.

Что касается обычного расчетного счета, то его открывают для того, чтобы вести расчеты с партнерами именно в рублях. Такой счет — это своего рода «кошелек» для любой компании.

Также прочитайте: Корреспондентский и расчетный счет — что это и в чем разница

Далее рассмотрим, где и на каких условиях можно открыть валютный счет.

Банк Открытие счета Ведение счета Стоимость перевода
Точка 0 р. 0 р. 25 — 30 долларов
Модульбанк 0 р. 0 р. 300 — 3 000 р.
Сбербанк 0 — 2 500 р. 1700 р. 0,3 от суммы (минимум 15 долларов)
Тинькофф 0 р. 0 р. 0,15 — 0,2% от суммы
Эксперт Банк 0 р. от 0 р. 0,05 — 0,2% от суммы
УБРиР 500 р. 0 р. 0,1% от суммы
Открытие от 0 до 2000 р. 1500 — 2 190 р. зависит от вида валюты
Совкомбанк 0 р. 200 — 800 р. 0,5% — 1,5% от суммы
Веста Банк 0 р. 0 р. 0,1% от суммы перевода
Альфа Банк 0р. 1440 — 9900 р. 0,13% от суммы перевода (минимум 37 долларов/28 евро)

Более подробно с тарифами вы можете ознакомиться на официальных сайтах приведенных выше банковских организаций.

Но стоит отметить, что часто финансовые учреждения не взимают дополнительную плату за открытие валютного счета, если ваша компания уже находится на РКО в учреждении, в которое вы обратились.

Валютный счет для организации открывается в строгом соответствии с регламентом банка. Разберемся подробнее, как правильно его открыть.

Прежде всего, нужно заняться сбором необходимой документации. Требования к ней в разных банковских организациях отличаются, поэтому стоит проконсультироваться с вашим персональным менеджером.

Чаще всего для открытия валютных счетов нужно предоставить следующие бумаги:

  • заявление, составленное по форме банковской организации;
  • договор на открытие счета;
  • ИНН;
  • учредительную документацию вашей компании;
  • выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП;
  • карточку с образцами подписей и оттиска печати;
  • паспорта всех лиц, у которых будет доступ к счету.

Валютный счет для ип плюсы и минусы

Если вы открываете валютный счет в банке, в котором уже обслуживаетесь, то перечень документации сократится. В такой ситуации менеджер попросит заполнить бланк заявления и оформит договор.

Если вы открыли валютный счет в банковской организации за пределами РФ, в течение 7 рабочих дней вы должны поставить ФНС в известность об этом факте. В противном случае рискуете получить штраф в размере 5 000 рублей. Если же счет открывается в России, банк сам уведомит налоговую.

Итак, что же вам нужно сделать для оформления счета?

  1. Выбрать максимально подходящую банковскую организацию.
  2. Проконсультироваться со специалистом по вопросу открытия счета в валюте.
  3. Собрать и предоставить в финансовое учреждение необходимую документацию.
  4. После того как вы осуществите передачу документации, вам откроют три аккаунта: текущий, транзитный и специальный транзитный. С помощью этих счетов будет осуществляться движение денежных средств, а также их учет и контроль.
  5. Подписать договор открытия счета.

Также прочитайте: Расчетный и транзитный счет: основные отличия и назначение при валютных переводах

После того как все шаги будут выполнены, вы сможете воспользоваться счетом для осуществления необходимых операций. Далее предлагаем ознакомиться с отзывами предпринимателей, уже открывших валютные счета в разных банковских организациях.

Отзывы

«Для меня, как для предпринимателя, вне конкуренции Промсвязьбанк. Проверенный, надежный, да и репутация отличная. Открыл здесь расчетный счет, а потом и валютный. Пока доволен».

«Валютный счет нашей компании понадобился недавно, вышли на несколько другой уровень. Обратились в Альфа-Банк, очень понравилось их предложение. Сотрудничаем полгода, надеюсь, и дальше будем работать также эффективно».

«У меня ИП на УСН. Из-за границы каждый месяц получаю денежные средства, сумма не очень большая, но поступает регулярно. Для открытия счета в долларах искал подходящий банк, выбрал Тинькофф. Тарифы понравились, курс обмена тоже адекватный». 

Валютный счет для ип плюсы и минусы

(15,00 из 5)

Многие ИП и по сей день организуют своё дело без открытия расчётного счёта в банке.

Обычно такие бизнесмены или находятся на низшей ступени развития предпринимательской деятельности, при которой используются только наличные деньги, или их финансовые обороты минимальны.

В то же время счёт в банке для ИП, желающего развивать своё дело, является не только показателем его положения и удобным инструментом проведения финансовых операций, но и необходимым условиям самого существования бизнеса.

Индивидуальному предпринимателю в своей работе совсем необязательно иметь расчётный счёт в банке.

В отличие от юридического лица ИП может рассчитываться наличными с клиентами, налоговыми органами или оплачивать «живыми деньгами» услуги других предприятий (в том числе вносить арендную плату).

Однако на самом деле это право ИП рассчитываться «наличкой» имеет очень много ограничений. Например, казалось бы, такая простая операция, как оплата аренды помещений.

Законодатель установил лимит наличных платежей в размере 100 тысяч рублей в пределах одного договора с другим ИП или юридическим лицом (Указание Банка России №3073-У от 07.10.2013).

Если ИП превышает этот лимит, то он нарушает закон и несёт за это заслуженное наказание.

Валютный счет для ип плюсы и минусы

Этот же лимит действует при любых торговых сделках или оказании услуг.

Но предположим, что сумма операции не превысила 100 тысяч рублей, и бизнесмен пришёл на предприятие, чтобы внести деньги в кассу компании.

Кроме траты времени на дорогу и оформления платежа в бухгалтерии, ИП также может быть заподозрен в совершении операции по отмыванию денег.

Правда, лимит на оплату наличными не распространяется на расчёты с работниками или физическими лицами, не являющимися предпринимателями.

Но в этом случае возникает необходимость оплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ), так как ИП здесь выступает в роли налогового агента или работодателя.

НДФЛ составляет 13% от доходов граждан России или 30% от доходов иностранных рабочих.

И также необходимо помнить, что оплата наличными даже при упрощённом налогообложении должна сопровождаться кассовыми ордерами, платёжной ведомостью, кассовой книгой и другими документами, правила ведения которых довольно жёсткие.

О преимуществах и недостатках наличия расчётного счёта стоит узнать у работника кредитной организации

Хотя открывать индивидуальному предпринимателю расчётный счёт теоретически необязательно, но практически без него во многих случаях обойтись никак нельзя.

При открытии расчётного счёта бизнесменом решаются вопросы:

  1. По аккумуляции и отделению от личных платежей финансов, касающихся ведения предпринимательской деятельности.
  2. По получению дополнительных преимуществ в предоставлении кредитов в результате фиксации банком оборотов на расчётном счёте предпринимателя.
  3. По организации условий для работы по безналичному расчёту в любых суммах, даже значительно превышающих лимит в 100 тысяч рублей.
  4. По созданию условий для заключения договора интернет-эйкваринга.
  5. По переводу денег с корпоративных электронных кошельков на расчётный счёт.

При открытиии расчётного счёта в банке перед индивидуальным предпринимателем открываются новые перспективы для развития бизнеса

В целом вопрос применения личного счёта для осуществления индивидуальным предпринимателем деловых операций возникает довольно часто. В настоящее время на него можно дать однозначный ответ — использовать личный счёт физического лица вместо расчётного счёта ИП нельзя.

Впрочем, с 2015 года ссылка на статью № 23 Налогового кодекса РФ, в которой имелись указания о запрете использовать личный счёт для предпринимательской деятельности, уже недействительна.

Однако по-прежнему существуют обстоятельства, препятствующие использованию личного счёта для бизнеса:

  1. Имеется вполне однозначное запрещение Банком России на использование личных счетов для совершения предпринимательских операций (инструкция № 153-И).
  2. Проведение каких-либо крупных сумм через личный расчётный счёт может вызывать подозрение в отмывании денег или даже в финансировании терроризма. Банк в этих случаях имеет право не проводить операции и сообщить о своих опасениях в соответствующие органы.
  3. Предприятиям, с которыми сотрудничает бизнесмен, абсолютно не выгодно совершать платежи на личный счёт, так как в этом случае они должны будут выплачивать налог на доходы физических лиц в размере 13 или 30%. К если такой доход не уплачивается, то возникает подозрение в отмывании денег.
  4. Перечисление средств на личный счёт гражданина по договору, заключённому с предпринимателем, трудно обосновать. Налоговая инспекция никогда не разрешит считать их расходами со всеми вытекающими отсюда последствиями. А также такое перечисление может привести к тому, что налоговая инспекция посчитает доходами от предпринимательской деятельности все поступления на личный счёт, даже не связанные с бизнесом.
  5. Выплаты, проведённые предпринимателем с личного счёта, налоговой службой засчитываться в качестве понесённых расходов не будут. Это намного увеличит базу доходов ИП, подлежащих обложению налогами.

Как открыть валютный расчетный счет

Если у предпринимателя уже есть рублевый счет в Сбербанке, он заполняет заявление и подписывает договор на обслуживание в валюте.

Если новый клиент, нужно собрать документы:

  • свидетельство о государственной регистрации;
  • свидетельство о постановке на налоговый учет;
  • выписка из ЕГРИП;
  • паспорт.

Предприниматель сообщает налоговой, что открыл счет в валюте. Если этого не сделать, налоговая штрафует на 5000 рублей.

Чтобы компании могли проводить операции с иностранными деньгами, вместе с валютным счетом банки открывают еще один — транзитный. Клиент его не видит, но все поступления приходят на транзитный счет, проходят валютный контроль и после этого поступают предпринимателю.

Когда на счет поступают иностранные деньги, ИП в течение 15 рабочих дней подтверждают, что платежи законные. Для этого предоставляют документы:

  • договор с иностранным клиентом;
  • справку о валютных операциях;
  • распоряжение о списании валюты с транзитного счета.

Если по договору сумма оплаты больше 50 000 долларов, нужен паспорт сделки и справка о подтверждающих документах.

У Сбербанка есть персональный менеджер по внешнеэкономической деятельности. Он помогает оформить документы для прохождения валютного контроля, мониторит сделку и конвертирует деньги.

С иностранных поступлений индивидуальные предприниматели платят подоходный налог. Чтобы рассчитать сумму, валюту пересчитывают в рубли. Для этого учитывают курс обмена, который действовал на момент, когда деньги поступили на счет.

 Подробности открытия счетов можно узнать на сайте сбербанка: открыть счёт

Открытие валютного счета юридического лица

Как зарезервировать расчетный счет для предпринимателя в Сбербанке

Как перевести деньги с расчетного счета ИП на карту Сбербанка

Более подробно с тарифами вы можете ознакомиться на официальных сайтах приведенных выше банковских организаций. Но стоит отметить, что часто финансовые учреждения не взимают дополнительную плату за открытие валютного счета, если ваша компания уже находится на РКО в учреждении, в которое вы обратились.

Банк Обслуживание в мес. Переводы Валютный контроль
Точка от 0 до 2,5 тыс. р. от 25 до 30 долл. или евро от 0,12 до 0,15%, от 350 до 9,5 тыс. р.
Модульбанк от 0 до 4,9 тыс. р. 30 долл., евро или 150 юаней
  • до 500 тыс. р. — 300 р.;
  • до 2 млн р. — 1 тыс. р.;
  • от 2 млн р. — 3 тыс. р.
Тинькофф Банк бесплатно от 0,15 до 0,2%, от 19 долл. или евро от 0,15% до 0,2%, от 290 до 29 тыс. р.
Эксперт Банк от 0 до 39 долл. или евро от 0,1 до 0,2%, от 20 до 250 долл. или евро от 0,03 до 0,07%, от 5 долл. или евро
Сбербанк от 1,7 тыс. до 2040 р.
  • до 500 тыс. долл. или евро — 0,15%, от 10 долл. или евро;
  • от 500 тыс. долл. или евро — 0,125%, от 5 долл. или евро.
1%
Локо-Банк от 0 до 4 990 р.
  • для евро — 0,1%, от 50 до 160 евро;
  • др. валюты — 0,15%, от 30 до 250 долл.
  • постановка на учет — от 0 до 5 тыс. р.;
  • снятие с учета — от 0 до 30 тыс. р. или 0,1%;
  • внесение изменений — от 0,5 до 15 тыс. р. или 0,05%.
Промсвязьбанк 25 долл. от 0,15 до 0,2% от 0,1 до 1,5%
Альфа-Банк от 0 до 9 900 р. от 0,13% до 1%, от 37 долл./28 евро до 200 долл./148 евро от 0,11%
Восточный от 490 до 8 990 р. 0,1%, от 50 до 3 000 р. 0,15%, от 300  до 50 000 р.
Веста Банк от 0 до 3 тыс. р.
  • 0,5%, от 25 до 100 долл.;
  • 0,5%, от 25 до 100 евро.
от 0,12%, от 400 р.
СКБ-банк (Банк Дело) от 0 до 7 590 р. 0,1% 0,15%
УБРиР от 0 до 2 200 тыс. р.
  • 1%, от 20 до 200 долл.;
  • 1% от 20 до 200 евро.
от 900 до 4 тыс. р.
Открытие от 0 до 7 990 р. 0,17% от суммы перевода, min 40 долларов США, max 170 долларов США 0,15%, от 500 до 75 000 р.
ВТБ от 1,2 до 12,2 тыс. р. 0,35%, от 50 до 200 долл. от 0,13 до 0,17%

Открытие счета осуществляется в несколько шагов:

  1. Посетите сайт банка и заполните онлайн-заявку.
  2. Дождитесь звонка от оператора для выбора тарифа и уточнения деталей.
  3. Подготовьте и загрузите на сайт банка копии необходимых документов.
  4. Дождитесь получения зарезервированного номера счета на Email.
  5. Согласуйте время и место встречи с представителем банка или посетите отделение.
  6. Подпишите договор.

Согласно закону о регулировании и контроле обращения валюты на территории РФ каждый резидент имеет право открывать без всяких ограничений банковские вклады в деньгах иностранного государства в специальных уполномоченных банках, которые являются финансово-кредитными организациями, имеющими в соответствии с законами РФ лицензию от ЦБ России на осуществление операций с иностранными деньгами. Открывать вклады может любое юридическое лицо или мелкий бизнесмен.

К таким организациям причислены работающие на российской территории и имеющие соответствующие лицензионные договоры различные филиалы финансовых учреждений, которые созданы в соответствии с законами иностранных государств. Они могут осуществлять операции с деньгами другого государства и открывать клиентам вклады.

Индивидуальные предприниматели открывают валютный счет, чтобы работать с иностранными компаниями.

Без валютного счета нельзя проводить и принимать оплаты в валюте.

Если ИП открывает валютный счет в том же банке, в котором у него открыт рублевый счет, то он заполняет заявление и подписывает договор. Остальные документы у банка уже есть.

Когда предприниматель открывает валютный счет в другом банке, то приносит набор документов:

  • паспорт;
  • свидетельство о государственной регистрации (ОГРИП);
  • свидетельство о постановке на налоговый учет;
  • выписку из государственного реестра предпринимателей (ЕГРИП).

Итак, начнем с выбора банка. Вот основные параметры, на которые нужно обращать внимание в первую очередь:— стоимость РКО в отделении, включая все возможные платежи: открытие расчетного счета, ежемесячное обслуживание, внесение наличных на счет, снятие средств со счета, перевод средств на другие счета;

— наличие системы «Интернет Клиент-Банк», стоимость ее установки и месячного обслуживания;— известность и финансовая надежность выбранного банка;— близкое к вам расположение его отделений и банкоматов, а также наличие развитой филиальной сети (если вы ведете расчеты с другими регионами);— если многие ваши партнеры обслуживаются в одном банке, будет выгоднее обратиться в него же (поскольку внутрибанковские переводы быстрее и дешевле внешних).

«Альфа-Банк», ВТБ-24, «Росбанк», ТРАСТ, «Сосьете Женераль». Стандартный набор пакета включает в себя открытие счета, его обслуживание, подключение интернет-банкинга и сниженную стоимость по кассовым операциям (снятие/зачисление денег на счет). Стоимость пакетов колеблется от 600 руб. (ТРАСТ) до 3400 руб.

Валютный счет для ип плюсы и минусы

в месяц (ВТБ-24). Средняя цена — 1500 — 2000 руб.Для предпринимателей, имеющих большие обороты через расчетный счет, пакетные предложения выгоднее, чем по тарифам. А тем, кто не планирует использовать открытый счет активно, лучше присмотреться к стандартным тарифам и выбрать наиболее подходящий для себя.

Стоимость открытия счета: от 700 руб. («Росбанк») до 2000 руб. (ВТБ-24). Половина банков берут за открытие рублевого счета 1000 руб. А вот валютный счет обойдется дешевле — от 500 руб. до 1200 руб.Ежемесячное обслуживание счета: от 500 руб. («Зенит») до 2500 руб. («Русский стандарт»). У большинства банков стоимость ведения счета ниже, чем его открытие и не превышает 1000 руб.

Интернет-обслуживание: почти все банки предлагают клиентам обслуживаться дистанционно и подключать интернет-банк (далее — ИБ) или устанавливать ПО «Банк-Клиент». Последнее обойдется дороже, да и необходимости в нем нет, если у вас нет организованной бухгалтерии и расчетами занимаетесь только вы.В банках ТРАСТ, «Росбанк» и «Банк Москвы» установка интернет-банка бесплатна, с клиента взимается только абонентская плата.

В других банках стоимость подключения колеблется от 500 руб. (ВТБ-24) до 2000 руб. («Россельхозбанк»). Различия в стоимости обусловлены степенью защиты канала передачи информации и предоставления ключа ЭЦП.За использование интернет-банка ежемесячно придется платить от 300 руб. (ТРАСТ) до 1000 руб. («Сосьете Женераль»).

«Абсолют Банк» не взимает абонентскую плату, только единовременный платеж 1500 руб.Стоимость электронных платежей в интернет-банке составляет в среднем 22 руб. за документ — от 13 руб. (ТРАСТ) до 35 руб. («Альфа-Банк»).Зачисление наличных на счет: данная услуг бесплатна только в банке «Зенит» из изученных нами банков, остальные взимают комиссию от 0,15 процента (ВТБ-24) до 0,36 процента («Нордеа Банк»).

Но если вы планируете производить расчеты с другими ИП и юридическими лицами, счет лучше открыть. Это во всех отношениях удобнее для контрагентов — юридических лиц, и вы не будете сужать круг клиентов за счет тех, кто работает только по безналичной оплате.

Может ли ИП открыть валютный счет в банке

Ну и нельзя списывать со счета такие моменты, как возможность потери либо кражи денежных средств при их перевозке и хранении.

Валютный счет для ип плюсы и минусы

Юридическому лицу проще открыть валютный счет в банке, где уже есть действующий рублевый. Это избавит от лишней волокиты с документами.

Банк, с которым налажены отношения, постарается сохранить их.

Чтобы компании могли проводить валютные операции, банки параллельно с валютным счетом открывают еще один — транзитный.

Это внутренний счет, который не видит клиент, но нужен банку, чтобы проверять валютные поступления. Все доходы от иностранных клиентов и партнеров сначала попадают на транзитный, а затем — на реквизиты организации. Иностранная валюта проходит валютный контроль.

Банк сообщает юридическом лицу, что деньги поступили. Затем юрлицо готовит документы для сделки:

  1. справка о валютных операциях.
  2. договор с клиентом;
  3. распоряжение о списании валюты с транзитного счета;

Если сделка больше, чем

Этот факт стоит учитывать при расчете геополитических рисков. Разберем открытие валютного счета в долларах и евро в Альфа-Банке.

Итак, выбрав банк, который вам подходит по ценовым и территориальным параметрам, уточните у операциониста список необходимых документов для открытия РС. Обычно коммерческие банки руководствуются Инструкцией ЦБ РФ от 14 сентября 2006 г. N 28-И и предлагают собрать следующий пакет документов:свидетельство о государственной регистрации в качестве ИП (с номером ОГРНИП) — копия, заверенная нотариально или регистрирующим органом;

свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (с ИНН ИП) — копия, заверенная нотариально или налоговым органом;паспорта лиц, присутствующих при открытии счета (предпринимателя или его представителя, действующего по доверенности, а также лиц, чьи подписи будут указаны в банковской карточке с образцами подписей и оттиском печати) или их нотариально заверенные копии;

расписка в подтверждении фактического места пребывания ИП, если адрес регистрации не совпадает с фактическим местом пребывания;информационное письмо Росстата с кодами статистики — его нужно самостоятельно получить в органе Росстата, если у вас такого письма нет;лицензии (патенты) на право осуществления деятельности, если таковые имеются.

Документы, предоставляемые самим банком, которые необходимо заполнить:заявление на открытие счета;карточка с образцами подписей и оттиском печати ИП;договор на дистанционное обслуживание.Банки требуют от клиентов нотариально заверять документы, когда расчетный счет открывает представитель ИП или в банковской карточке указаны лица помимо самого ИП.

Для хранения временно свободной иностранной валюты предназначены валютные счета.

Отзыв клиента о валютном расчетном счете

Валютный счет может быть открыт в свободно конвертируемой валюте (СКВ) или в замкнутой национальной валюте (ЗНВ).

СКВ – это валюта, свободно и неограниченно обмениваемая на другую иностранную валюту ($, евро).

ЗНВ – это национальная валюта, которая функционирует в пределах одной страны и не обменивается на другие валюты (например, валюты развивающихся стран).

— заявление на открытие счета;

— решение учредителей о создании организации, заверенное нотариально;

— устав организации;

— свидетельство о регистрации организации в качестве субъекта предпринимательской деятельности;

— свидетельство о постановке на учет в налоговом органе с указанием ИНН;

Отзыв2 клиента о валютном расчетном счете

— справки социальных фондов о постановке на учет;

— карточки с образцом подписи руководителя и оттиском печати организации в 2-х экземплярах.

Валютный счет открывается по решению управляющего банка. При открытии счета главный бухгалтер на подлинном экземпляре устава делает отметку, что валютный счет открыт, пишет его номер и заверяет печатью. Все документы по оформлению валютного счета хранятся в деле клиента .

Между банком и клиентом заключается договор банковского счета, форма и содержание которого предусмотрены нормами Гражданского кодекса РФ.

Каждый валютный счет ведется только в одной валюте. Валюта определяется самим клиентом в момент открытия счета.

При зачислении и списании сумм в иностранной валюте, отличной от избранной, банк автоматически производит конвертацию за определенную плату.

— текущие валютные операции; к ним относят: переводы в РФ и из РФ для расчетов по экспорту и импорту товаров, а также операции по кредитованию экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней; переводы в РФ и из РФ в виде процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам и инвестициям; переводы неторгового характера в РФ и из РФ (например, заработной платы, пенсий, алиментов);

— валютные операции, связанные с движением капитала; к ним относят: прямые инвестиции, то есть вложения в уставные капиталы, приобретение ценных бумаг; переводы в оплату прав собственности на здания, сооружения и другое имущество; предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товара; кредитование и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней; иные операции, не являющиеся валютными операциями текущего характера.

1. Анкета юридического лица (по форме банка).

2. Заявление на открытие валютного счета (по форме банка).

3. Устав.

4. Учредительный договор (если такой договор является учредительным документом в силу указания закона).

5. Решение о создании юридического лица (если таковое имеется).

6. Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, выданная не ранее чем за три дня до момента обращения в банк.

7. Свидетельство о государственной регистрации.

Открытие валютного счета

8. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

9. Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002 г ( если таковое выдавалось).

10. Карточка с образцами подписей и оттиска печати (далее — Карточка), удостоверенная нотариально.

11. Копии паспортов лиц, являющихся распорядителями счета, и указанными в Карточке.

12. Документы о распорядителях счета.

— решение уполномоченного органа о назначении/ избрании руководителя,

— приказ/распоряжения о назначении иных лиц,

— трудовые договора/контракты с указанные лицами.

Предоставление трудового договора/ контракта может не производиться для руководителя, осуществляющего полномочия единоличного исполнительного органа в организации, в которой указанное лицо также является единственным участником/акционером.

12.2. Представляются документы, подтверждающие полномочия указанных лиц на распоряжение счетов (приказ/распоряжение руководителя о наделении правом подписи или доверенность или должностная инструкция)

13. Идентификационная справка из территориального Комитета государственной статистики.

Указанная справка может не предоставляться при открытии счета, если в представленной клиентом Выписке из Единого государственного реестра юридических лиц указаны сведения о видах экономической деятельности, которыми занимается юридическое лицо с указанием кодов ОКВЭД, ОКПО, ОКФС, ОКОГУ, ОКАТО, ОКОПФ.

14. Лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию.

— положение об обособленном подразделении юридического лица,

— документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица;

— документ, подтверждающий постановку на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения его обособленного подразделения.

16. Доверенность, оформленная в соответствии с требованиями Гражданского Кодекса Российской Федерации (предоставляется в случае открытия счета представителем).

1. Документы для открытия счета представляются в виде копий, заверенных нотариально (копии документов, выданных налоговым органом, могут быть заверены самим налоговым органом).

2. Допускается представление в банк оригиналов документов вместе с их ксерокопиями с целью заверения копий документов должностным лицом банка и руководителем клиента.

3. Предъявление оригинала документа, удостоверяющего личность (паспорта) для лица, открывающего счет, является обязательным, а также для лиц, подписи которых удостоверяются в карточке с образцами подписей

Координацией вопросов, связанных с клиентским обслуживанием занимается Начальник Отдела Международных Операций — Егорова Ольга Анатольевна.

Для того чтобы предпринимателю было удобно пользоваться своими финансовыми ресурсами наряду с валютным вкладом, открывается и его рублевый аналог.

Если ИП хочет открыть только счета в валюте, то для этого он должен представить в банк следующий пакет необходимых документов, прописанных в требованиях ЦБ России:

  1. Заявление о желании ИП иметь счет в иностранной валюте.
  2. Договор или оферта публичного типа банковских счетов в деньгах другого государства — обычно это делается самим уполномоченным банком при открытии таких вкладов. Договор подписывается на месте, так как заранее его не подготавливают.
  3. Различные документы об учреждении ИП, свидетельство о том, что бизнесмен состоит на учете в налоговых органах.
  4. Документы о регистрации и выписка из реестра (ЕГРЮЛ/ЕГРИП).
  5. В банк надо представить лицензии у ИП или разрешения, если они имеют прямое отношение к правоспособности бизнесмена заключать договоры, согласно которым нужно открыть подобный вклад.
  6. Документы, которые подтвердят полномочия ИП или представителя организации на его право распоряжаться финансовыми ресурсами.
  7. Документы, которые подтвердят для юридического лица полномочия единоличного органа — исполнителя.
  8. Ранее обязательна была карточка с факсимиле (подписями) тех людей, которые могли распоряжаться финансовыми ресурсами. Сейчас ее уже представлять не нужно, если:
  • любые операции на валютном счете осуществляются только по распоряжению клиента (ИП), а распоряжения при проведении любых банковских операций будут составлены и подписаны самим банком;
  • использования денежных средств на таком счете будут осуществляться только с применением аналога подписи самого ИП;
  • в некоторых случаях вместо специальной карточки в банк может быть представлен альбом с факсимиле тех лиц, которых ИП уполномочил распоряжаться находящимися на вкладах деньгами, это делается согласно положенной форме или в соответствии с обычаями.

Сложности чаще всего появляются на этапе выбора счета в банке. При этом не все будущие предприниматели знают, нужен ли расчетный счет для ИП в принципе. В этом и попробуем разобраться.

Из чего состоит валютный счет

Валютный счет состоит из двух: транзитного и текущего. Деньги от зарубежных контрагентов попадают на транзитный счет, пока предприниматель не подтвердит их легальность — пройдет валютный контроль.

После валютного контроля деньги переходят на текущий счет. Оттуда предприниматель переводит их другим клиентам или отправляет на обычный расчетный счет, обменивая на рубли по курсу ЦБ.

Когда предприниматель делает перевод иностранному контрагенту с текущего счета, деньги идут минуя транзитный.

Штрафы для ИП при прохождении валютного контроля

Когда на валютный счет приходят деньги, ИП подтверждает, что получил их законно. Для этого он в течение 15 дней, с того момента, как деньги поступили на счет, предоставляет документы:

  • распоряжение о списании валюты с транзитного счета;
  • договор с контрагентом;
  • справку о валютных операциях.

Если пришло больше 50 000 долларов, то к этому списку добавляются справка о подтверждающих документах и паспорт сделки.

Главные подводные камни валютного счета — это штрафы на этапе валютного контроля. ИП платят их за опоздания, ошибки и недобросовестность контрагентов.

За опоздание ИП платит 500–5000 рублей. Чем больше опоздание, тем больше штраф.

Валютные операции с зарубежным окружением ИП

Если контрагент нарушает сроки оплаты или оплачивает не полную сумму, ИП платит 1/150 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день опоздания или 75–100% суммы по договору с иностранным партнером.

За ошибки в документах предприниматели выплачивают:

  • 4000–5000 рублей за первую ошибку;
  • 10 000 рублей за повторную ошибку.

Например, предприниматель в документах назвал контрагента «Bournemoute» вместо «Bournemouth». Банк вернет документы, а ИП выплатит 4000–5000 рублей.

Чтобы не получать штрафы, предприниматели следят в личном кабинете банка, когда поступает оплата, прописывают сроки расчета с запасом или работают по предоплате.

Валютный контроль — это комплекс мер банка, которые направлены на защиту интересов сторон сделки между резидентами и нерезидентами. Банки проверяют соответствие договоров законодательству и помогают подготовить документы для контрагентов.

Изучение нормативных актов по операциям с валютой требует много времени и постоянного отслеживания нововведений. Поэтому банки берут эту сложную работу на себя, а бизнесмены — участники валютных сделок — получают гарантированную поддержку.

Как платить налоги по валюте

Чтобы заплатить налог с доходов в валюте, предприниматели пересчитывают их в рубли по курсу. Для расчетов используют курс Центробанка на день, когда деньги пришли на транзитный счет.

Предприниматели на УСН «Доходы минус расходы», ОСН и ЕНВД пересчитывают расходы в валюте в рубли по курсу на самую позднюю из дат:

  • оплата контрагенту;
  • выполнение обязательств контрагентом;
  • отгрузка товара конечному клиенту.

Если предприниматель получил деньги по одному курсу в один день, а на другой — перевел контрагенту, то заносит в налоговую декларацию прибыль или расход по курсовой разнице.

Например, 15 февраля на транзитный счет ИП пришло 10 000 долларов. Курс ЦБ был равен 57,59 рублей. При пересчете на рубли получилось 575 900.

16 февраля предприниматель заплатил контрагенту 10 000 долларов. Курс доллара — 56,59 рублей. В рублях оплата равна 565 900.

В налоговую декларацию ИП внесет доход 10 000 рублей.

А другой ИП 1 февраля получил 15 000 долларов. В этот день курс составил 56,18 рублей. В пересчете на рубли получилось 842 700.

15 февраля он оплатил счет на 15 000 долларов по курсу 57,59 рублей за доллар — 863 850 рублей. На курсовой разнице он потерял 21 150 рублей — эта сумма пойдет как расход в налоговую декларацию.

Если предприниматели пользуются расчетным счетом невнимательно, то теряют деньги — вплоть до полной суммы сделки. Поэтому, чтобы проводить сделки в валюте, они изучают правила или нанимают специалиста.

Главная — Статьи

А другой ИП 1 февраля получил 15 000 долларов. В этот день курс составил 56,18 рублей.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юридическая энциклопедия
Adblock detector