Переуступка прав по договору лизинга в 2019 году

Что такое лизинговая сделка?

Понятие лизинговой сделки описано в статье 665 ГК РФ. По договору финансовой аренды лизинговая компания приобретает в собственность имущество у продавца и передает этот объект в пользование клиенту на конкретный срок.

Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи: транспорт, оборудование, помещения и т.д. Права на имущество остаются у владельца, то есть у лизинговой компании. Клиент (лизингополучатель) имеет только право владения и пользования имуществом, но полностью распоряжаться, например, продавать имущество не может.

Лизинговый договор также может предусматривать передачу права собственности клиенту (лизингополучателю).

Важным условием при передаче долга третьему лицу является согласие лизинговой компании. Если согласия нет, то заключать договор о переводе долга нельзя.

Замена лизингополучателя и оформление нужных бумаг требует определенных действий:

  1. Лизингополучатель обращается к лизинговой компании с письменным запросом на перевод долга по договору лизинга на третье лицо. 
  2. Запрос рассматривается лизингодателем, затем им же подготавливается письменный ответ.
  3. На основании положительного ответа от лизинговой компании заключается соглашение между лизингодателем, лизингополучателем и третьим лицом (новым лизингополучателем).

В каких случаях осуществляется

Применяется подобное решение по передаче обязательств в случае осуществления сделки такового типа в следующих случаях:

  • у лизингополучателя нет возможности самостоятельно осуществлять платежи;
  • накопленный долг может быть погашен за счет передачи транспортного средства;
  • иное.

Также данный банк сотрудничает с государством – возможна покупка автомобиля по льготным программам государственного софинансирования.

Минимальная сумма 120 тыс. рублей
Максимальная сумма 1 450 000 рублей – при наличии полного пакета документов
1 200 000 рублей – предоставление по двум документам
Срок предоставления, лет 1-3
Минимальный взнос, % 25% — 10% (по программе государственного субсидирования)
Платеж по остатку, % 20%

Размер процентной ставки в каждом случае по программам государственного субсидирования определяется индивидуально по заявке. Размер скидки составляет 6.7%.

Таким образом если назначена ставка в размере 14% — за вычетом скидки по программе государственного субсидирования величина годовой ставки составит всего 14%-6.7% = 7.2%.

Также помимо стандартных государственных программ имеются и другие – для отдельных марок автомобилей, моделей.

Наименование программы Максимальный, руб. Размер первого взноса, % Длительность возврата займа, мес.
VW Polo 1.45 млн. рублей От 20% От 12
VW Jetta Гарант (специальная акция) 1.45 млн. рублей От 20% 12
18, 24
30, 36
Лизинг на новый автомобиль, стандартные условия, при подаче заявки на общих основаниях
В чем измеряется Min., руб. Max., руб. Период погашения долга, мес.
Рубли РФ 120 000 4 000 000 – если полный пакет документов
1 200 000 – если только два документа
12
13-36
37-60
Наименование программы При наличии полного пакета, ставка, % При наличии 2-х документов
VW Polo 15.6% (8.9% — с субсидией) 15.6% (8.9% — с субсидией)
VW Jetta Гарант (специальная акция) 16.3%
16.3%
16.3%
9.6%
9.6%
9.6%
Лизинг на новый автомобиль, стандартные условия, при подаче заявки на общих основаниях
Переплата в год
Стандартный набор бумаг По двум документам
15.1%
15.1%
15.1%
16.5%
16.5%
16.5%

Помимо специализированных банках, выдающих займы под определенного типа модели, существует ряд других. При выборе нужно ориентироваться в первую очередь на репутацию конкретного учреждения.

Переуступку могут совершать как лизингополучатели, так и лизингодатели. В идеальном варианте такие тонкости сделки лучше сразу подробно обсудить при первичном заключении договора и прописать их условия в самом тексте документа.

Лизингополучатель может переуступать лизинг третьему лицу в следующих ситуациях Случаи и механизмы, когда лизингодатель вправе по закону переуступить права лизинга
1. Когда арендатору тяжело погашать арендную плату ежемесячно, он может передать эту обязанность другому лицу, более платежеспособному.
2. В случаях капитального ремонта авто, которое надлежит, когда фактически арендатор не будет пользоваться имуществом.
3. Перевод накопившейся задолженности, как уступка долга.
4. Пользоваться машиной арендатор больше не хочет, а расторгать преждевременно договор будет для него затратно по условиям.
1. В любое время по своему усмотрению, но с письменным уведомлением, предварительно высланным лизингополучателю.
2. С целью более оптимального привлечения денежных средств применять имущество как залог, который должен быть выкуплен в будущем.
3. Оставлять право за основным арендатором, предупредив его обо всех правах субарендатора.
4. Уступка права требования долга с арендатора (фактическая продажа лизингового долга, договора).

Стоит отметить, что самое главное при любых обстоятельствах стороны должны письменно предупреждать друг друга о том, что планируется уступка прав третьим лицам по соглашению о лизинге авто.

В идеале лучше всего делать это за 2 недели 30 дней до фактической передачи машины в третьи руки. И лучше пользователю ТС вообще не передавать чужое имущество третьему лицу, если он еще не получил на это согласия его владельца.

Перевод долга в рамках лизинговой сделки

Перевод долга не стоит сравнивать с сублизингом.

Третьи лица получают от лизингополучателя в пользование предмет лизинга перед этим заключив соглашение, в котором указываются размеры необходимых выплат и сроки сублизинга.

Получатель сублизинга не имеет перед лизинговой компанией никаких обязанностей, правовые отношения возникают только с лизингополучателем. 

Что нужно для проведения переуступки лизинга авто

На основании п. 2 ст. 8 правового положения №164-ФЗ передавать право пользования и выполнения арендных обязательств основной лизингополучатель имеет только при согласии лизингодателя.

Переуступка прав по договору лизинга в 2019 году

То же самое должен сделать и лизингодатель, если захочет что-то поменять в условиях договора, заключенного с пользователем.

Третья сторона должна сдать такой же пакет бумаг, что когда-то сдавал и лизингополучатель. На проверку лизинговой компанией документов обычно уходит 3 дня, затем оформляется с новым арендатором договор.

Как правильно оформить

Алгоритм оформления такой передачи состоит в следующем:

  1. Клиент обращается к лизингодателю в письменной форме, уведомляя его о том, что он намеревается передать объект договора вместе с правами арендатора в обязательство и права третьему лицу.
  2. Лизингодатель рассматривает предложение и дает свое согласие, которое также оформляется в письменном виде.
  3. После получения согласия от лизинговой компании, стороны встречаются для совершения новой сделки – передачи в поднайм имущества владельца – лизинговой компании.
  4. Сделка скрепляется сублизинговым, дополнительным или отдельным договором – в зависимости от условий сделки.

Оформление письменного уведомления клиентом лизингодателя осуществляется путем подачи специального заявления в свободной форме.

Документ составляется в обязательном порядке на имя руководителя организации, с которой у клиента заключалось лизинговое соглашение.

В содержании указываются персональные данные третьей стороны, которая собирается воспользоваться данной арендой. Прописывается предполагаемая дата передачи, гарантии, что обязательства перед лизингодателем будут выполняться в том же режиме.

Также обязательно следует указать целиком и полностью будут переданы права третьему лицу, либо частично.

Например, когда совершается переуступка прав лизинга грузового автомобиля (или легкового) с частичной передачей обязательств, то тогда основной долг первого пользователя перед владельцем имущества состоит в подотчетности по денежным средствам, выплатам.

Когда совершается полная передача прав по лизингу автомобиля, тогда сублизингополучатель (третье лицо) сам отчитывается по всем выплатам. Поэтому эта деталь в заявлении должна быть отражена четко и ясно.

Для примера о переуступке лизинга мы предлагаем рассмотреть один из вариантов ее оформления – сублизинг.

Договор сублизинга имеет свою специфику и состоит из классических пунктов, которые обычно встречаются в соглашениях поднайма, со следующим содержанием:

  1. Первый абзац представительский, где краткой стороны указывают свои названия, наименования либо Ф.И.О.
  2. Первый пункт – кратко об имуществе, передаче конкретному лицу, копиях договора.
  3. Второй пункт – подробно расписывается процедура передачи, принятия имущества, а также риски его порчи.
  4. Третий пункт – здесь должна словами стоять сумма договора лизинга, а также кратко указывать порядок платежей сублизингополучателем.
  5. Четвертый пункт – фиксируются права, обязанности третьего лица в отношении принятого им имущества и ответственности перед лизинговой компанией.
  6. Пятый пункт – указывается, что лизингополучатель – основной наемщик имущества, не реже 1-го раза в месяц должен проверять целостность и исправность имущества, являющегося объектом соглашения. При этом субнаниматель не должен ему в этом препятствовать.
  7. Шестой пункт – регламентируется мера ответственности для всех сторон.
  8. Седьмой пункт – прописывается, в каких случаях возможно прекращение и расторжение настоящего договора.
  9. Восьмой пункт – обе стороны – лизингополучатель и сублизингополучатель обязаны обменяться реквизитами друг с другом, а субарендатор обязан еще и 1 раз в месяц отчитываться перед арендатором по полученной прибыли от пользования имуществом лизингодателя.
  10. Девятый пункт – обговаривается, как действовать в обстоятельствах, классифицируемых как имеющие непреодолимую силу.
  11. Десятый пункт – срок действия документа (настоящего соглашения), а также, в каком порядке вносятся изменения по данному соглашению.
  12. Одиннадцатый пункт – спорные моменты и их разрешение.
  13. Завершается содержание договора указанием банковских и юридических реквизитов, подписями сторон и оттисками фирменных печатей.

Переуступка может оформляться также еще и дополнением к основному, лизинговому (арендному) договору. Часто в юридической практике также встречается заключение дополнительного соглашения.

Однако обычно такие документы уместно составлять тогда, когда вторичный арендатор не будет самостоятельным во всех отношениях по выполнению лизинговых обязательств, будет подотчетен лизингополучателю, а тот, в свою очередь – лизингодателю.

Нужно отметить, что длительность периода действия такого договора, не может по п. 2 ст. 615 ГК РФ превышать срок действия договора лизинга, составленный и заключенный с первым арендатором.

Переуступка прав по договору лизинга в 2019 году

Кроме того – будет расторгнут лизинговый договор, вслед за ним автоматически утрачивает свою юридическую силу сублизинговый договор (п. 1, 2 ст. 618 ГК РФ).

К общим лизинговым платежам, которые фигурируют по договору сублизинга, должны относиться следующие виды платежей, относящиеся к общей сумме лизинга:

  • суммы, что нужно оплатить лизингодателю в качестве покрытия его затрат, которые были им ранее совершены во время покупки имущества;
  • суммы, идущие как затраты лизингодателя при последующей передаче имущества в финансовую аренду;
  • суммы, являющиеся покрытием иных затрат лизингодателя, касающиеся имущества, ушедшего в аренду к пользователям;
  • суммы доходов, которые арендаторы обязаны оплачивать арендодателю.

При этом берется за основу та общая сумма платежей, которая изначально была установлена по договору лизинга с первым арендатором имущества.

Эта сумма действует весь период, пока будет открыт договор лизинга, служащий основанием для заключения договора подлизинга (сублизинга). Все эти нюансы отражены в п. 1 ст. 28 законодательного акта №164-ФЗ. Это все лизинговые платежи.

Но не нужно забывать, что существует еще и остаточная стоимость имущества, которая интересна тем, кто хочет окончательно выкупить его у владельца.

В целом к переуступке можно отнести несколько видов сделок – это перенайм и поднайм, а также продажа долгового обязательства.

Переуступаться может как просто аренда (с правом выкупа имущества в дальнейшем, либо без наличия такового), так и накопившаяся задолженность, которую допустил основной арендатор.

Сделать это можно как с полным освобождением платежных обязательств (перенаём), так и с частичным (поднайм).

Что нужно для переоформления сделки?

  • Договор о переводе предмета лизинга на новое лицо. Заключается дополнительный договор, который прикрепляется к уже заключенному между первым получателем лизинга и лизинговой компанией.
  • Акт приема-передачи 
  • Дополнительные документы на предмет лизинга. Например, ПТС на автомобиль.
  • Документы компании, которая выступает в качестве нового получателя:
  • Обязательно нужна государственная регистрация, копия устава и документ о постановке на регистрационный и налоговый учет.
  • Официальные бумаги, показывающие финансовое состояние нового лизингополучателя:
  • Выписка с расчетного счета;
  • Бухгалтерская отчетность;

Преимущества покупки имущества в лизинг, есть ли они?

Если сравнить платежи по кредиту и по лизингу за один и тот же период, посчитанные по одному и тому же автомобилю, то в абсолютном выражении размер оплаты по кредитному договору будет ниже, чем по лизинговому, но это совсем не значит, что кредит дешевле. Дело в том, что лизинговые операции облагаются НДС, поэтому такой расчет увеличен на ставку налога.

Следующим преимуществом лизинга перед кредитом является возможность включить в расходы все платежи на покупку автомобиля за минусом возмещаемых налогов. В случае привлечения кредита проценты включаются в расходы при расчете базы по налогу на прибыль только в пределах нормы. Другим преимуществом лизинга является возможность использовать ускоренную амортизацию, что позволяет до 3 раз быстрее относить стоимость основного средства на текущие затраты, что также уменьшает платежи по налогу на прибыль.

До недавнего времени это сказывалось и на размере налога на имущество, так как ускоренная амортизация делала базу для его расчета меньше. Как известно, этот налог рассчитывается от остаточной стоимости имущества и если размер амортизации увеличен втрое, то налог на имущество снижается пропорционально сокращению базы для его расчета.

Переуступка с заменой лизингодателя

Уступка прав по договору лизинга возможна как на стороне лизингополучателей, так и на стороне лизингодателей.

Переуступка прав по договору лизинга в 2019 году

Владелец имущества после сделки передает все обязанности и права по договору лизинга новой лизинговой компании. После передачи прав и обязательств, лизингополучатель осуществляет все выплаты по договору лизинга на счет новой лизинговой компании.

Каких-то дополнительных выгод для лизингополучателя такая процедура не даёт, так как все условия прописанные в первоначальном договоре сохраняют свою силу.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юридическая энциклопедия
Adblock detector